绍兴平准会计师事务所有限公司

　　绍平准会专审(2012)第103 号 绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载：

　　我们接受委托，对绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载募捐账户2012年6月30日资产负债表、2011年1月至2012年6月的财务收支情况进行了审计。这些会计报表及资料由绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载提供及负责。我们的责任是对提供的会计报表所反映的资产和相关财务状况发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

　　一、基本情况

　　绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载系机关法人，注册代码：66393564-0，机关法人：张友珍。地址：浙江省绍兴市新建北路16号。

　　二、绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载募捐账户资产、负债情况

　　1、截止2012年6月30日账面反映资产总计10253473.62元，经核实后为10253473.62元，具体如下：

　　（1）现金账面余额8618.48元，经核实相符。

　　（2）银行存款账面余额10244855.12元，经核实相符。

　　（3）其他应收款账面余额0.02元，经核实为财政专户存款余额。

　　2、截止2012年6月30日账面反映负债合计813010.97元，经核实后为813010.97元。具体如下：

　　其他应付款账面余额813010.97元，其中：募捐管理费635664.61元，团体会费余额93640.75元，其他捐款83705.61元。

　　经核实募捐管理费提取使用如下:

　　募捐管理费2010年末余额559365.88元;

　　2011年按比例提取220587.02元;

　　2012年1月至6月按比例提取39716.56元。

　　2011年-2012年6月支用184004.85元，其中:

　　（1）办公用品支出4100.00 元；

　　（2）聘用人员工资及相关支出25800.00 元；

　　（3）学校红工委业务支出2460.00 元；

　　（4）救灾支出 21600.00元；

　　（5）宣传教育广告费16689.45 元；

　　（6）咨询费2000.00 元；

　　（7）先进奖8500.00 元；

　　（8）困难家庭慰问费47321.90 元；

　　（9）袍江det365娱乐场_365365094_365app官网下载工作及会议经费40000.00 元；

　　（10）社区结对共建费用4000.00 元；

　　（11）其他费用11533.50 元；

　　募捐管理费期末余额为635664.61元。

　　三、绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载募捐账户专用基金收支情况

　　截止2012年6月30日募捐账户专用基金账面为9440462.65元，明细情况如下：

　　经审计核实：

　　2011年至2012年6月接受捐赠总计6914228.33元，其中：

　　1、日常募捐接受捐赠：企业捐赠200000.00元、博爱送万家活动捐赠54900.00元、募捐箱捐款31718.74元、利息收入86186.93元、其余个人和单位捐款89022.66元；

　　2、教育博爱基金接受捐赠：学校捐款10400.00元；

　　3、开发区博爱基金接受捐赠：企业捐赠390000.00元；

　　4、冠名助医接受捐赠: 1131250.00元；

　　5、定向接受捐赠：五八博爱周活动100000.00元、革命老区孩子爱心餐项目　1000000.00元、大学生贫困救助200000.00元、博爱送万家活动经费300000.00元、贫困家庭定向捐赠1318750.00元、白血病患儿定向捐款2000.00元；

　　6、财政拨入博爱基金2000000.00元。

　　2011年至2012年6月已按规定拨付使用捐赠款5240009.58元，其中：

　　1、日常募捐基金使用：村爱心互助金补助支出86000.00元、困难户慰问40300.00元、白血病患者慰问34000.00元、器官捐献者慰问10000.00元、抗癌协会会员救助支出100000.00元、博爱送万家救助支出10600.00元、志愿者下乡义诊支出5593.60元、其他支出24442.19元；

　　2、教育博爱基金使用：教育系统困难职工补助50000.00元、其他支出676.00元；

　　3、开发区博爱基金使用：困难户救助等支出489650.00元；

　　4、冠名助医使用: 2066250.00元；

　　5、定向捐赠使用：大学生贫困救助200000.00元、博爱送万家活动用590000.00元、困难户救助12000.00元、村博爱救助金1000.00元、五八博爱周活动用83597.79元、革命老区爱心餐支出970000.00元、诸暨东白湖镇企业定向修路支出250000.00元、备灾知识定向支出16000.00元、平台支出18400.00元、其他支出62500.00元；

　　6、财政拨入博爱基金使用：诸暨水灾支出119000.00元。综上，2010年末募捐账户专用基金余额为7766243.90元，2011年至2012年6月接受捐赠总计6914228.33元，已按规定拨付使用捐赠款5240009.58元， 2012年6月30日募捐账户专用基金核实后余额为9440462.65元。

　　四、绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载捐赠的实物资产收拨情况

　　2010年末接受的实物资产总计2699件，包括：衣裤、棉被等。2011年至2012年8月28日接受的实物资产总计10006件，包括：衣裤、鞋子、文具等。2011年至2012年8月28日已按规定拨付捐赠实物6193件。截止盘点日库存捐赠物资6512件。

　　五、审计结论

　　绍兴市det365娱乐场_365365094_365app官网下载在市委、市政府的高度重视和正确领导下，积极弘扬“人道、博爱、奉献”的精神。坚持服务中心、服务社会、服务群众，坚持以人为本、尽心履职、惠民利民。不断打造“救灾、救助、救护”等领域的服务品牌，推进“造血干细胞捐献、器官（遗体）捐献、无偿献血”等生命关爱工程。夯实“博爱救助金项目示范村创建、示范校创建、社区服务示范中心创建”等工作基础，切实发挥政府人道领域的助手作用。在对捐赠（物）款的接收和使用过程中，各项手续较为完备，未发现存在重大违反国家财经法规的问题。

　　绍兴市红十会募捐账户执行《机关事业单位会计制度》，执行情况良好；会计记录基本真实完整地反映了2011年1月至2012年6月的收支情况。

　　　报告日期：2012年8月28日